Einen Nachlass in Ordnung zu bringen steht nicht im Vordergrund vieler Menschen, aber wenn die Briten dies vernachlässigen, könnten sie ihre Lieben dazu bringen, einen großen Teil ihres Erbes zu verlieren. Die von der Regierung geltend gemachte Erbschaftssteuer (IHT) ist im letzten Jahr gestiegen.
„Es ist wichtig zu wissen, dass alles, was einem Ehepartner oder eingetragenen Lebenspartner im Todesfall hinterlassen wird, erbschaftssteuerfrei ist.
„Darüber hinaus hat jede Person einen Freibetrag von 325.000 £, der als Nullsatzband bezeichnet wird, und Vermögenswerte, die bis zu dieser Grenze beim Tod weitergegeben werden, sind erbschaftssteuerfrei (vorausgesetzt, in den siebzehn Jahren vor dem Tod wurden keine bedeutenden Schenkungen getätigt). .“
In der Zwischenzeit erlaubt ein weiterer Freibetrag, der als Wohnsitz-Null-Satzband bekannt ist, bis zu £ 175.000 Wohneigentum an Kinder, Enkel usw. zu übertragen, ohne dass Erbschaftssteuer erhoben wird; dieser Freibetrag verringert sich schrittweise für Nachlässe über 2 Millionen Pfund.
Nicht verbrauchte Zulagen können vom überlebenden Ehegatten oder dem Nachlass des eingetragenen Lebenspartners geltend gemacht werden, so dass Paare beim Tod des Hinterbliebenen bis zu 1 Million Pfund an Vermögenswerten erbschaftssteuerfrei hinterlassen können. Schenkungen an wohltätige Zwecke sind zu Lebzeiten und im Todesfall erbschaftssteuerfrei.
Eine der möglichen Möglichkeiten, eine IHT-Rechnung zu reduzieren, besteht darin, den Wert eines Nachlasses zu reduzieren.
Herr Patel erklärte: „Die Erbschaftssteuer kann im Großen und Ganzen gesenkt werden, indem Sie das, was Sie haben, geben oder ausgeben, um den Wert Ihres Nachlasses zu verringern.
„Sie können eine Schenkung mit beliebigem Wert machen, und vorausgesetzt, Sie überleben sieben Jahre und behalten keinen Vorteil aus der Schenkung, wird dies bei der Berechnung der Erbschaftssteuer außerhalb Ihres Nachlasses liegen; Es ist wichtig zu überprüfen, ob das Geschenk nicht sofort andere Steuern wie die Kapitalertragssteuer auslöst.
„In der Zwischenzeit können Sie bis zu 3.000 £ pro Jahr abgeben, die unmittelbar außerhalb Ihres Nachlasses liegen und die Notwendigkeit umgehen, 7 Jahre zu überleben.“
Es ist auch erlaubt, kleinere Geschenke von bis zu £ 250 pro Jahr an so viele Menschen zu machen, wie sie möchten, und größere Geschenke zu Anlässen wie Hochzeiten.
Die „Regeln für normale Ausgaben außerhalb des Einkommens“ ermöglichen es den Menschen auch, Überschüsse zu gewähren, die unmittelbar außerhalb ihres Vermögens liegen, was für diejenigen, die es sich leisten können, ein nützliches Instrument sein könnte.
Eine weitere Möglichkeit besteht darin, Vermögenswerte wie Bargeld, Immobilien oder Investitionen in einen Trust einzubringen. Dies kann bedeuten, dass sie für Zwecke der Erbschaftsteuer nicht mehr Teil des Nachlasses einer Person sind und daher nicht besteuert würden.
Die Menschen sollten sich jedoch bewusst sein, dass die Regeln für Trusts komplex sind und dass Menschen besteuert werden können, wenn sie Geld ein- oder auszahlen. Wer an einer Stiftungsgründung interessiert ist, sollte sich daher zunächst beraten lassen.