Viele geben ihr Vermögen frühzeitig weiter, um den Erbschaftssteuerstopp von Bundeskanzler Rishi Sunak zu überwinden und jüngeren Familienmitgliedern bei den Bildungs- oder Immobilienkosten zu helfen, aber sie müssen auch vorsichtig sein.
Wenn sie ihr gesamtes Vermögen zu früh aufbrauchen, haben sie nicht genug Geld, um Pflege und andere Formen der Unterstützung zu bezahlen.
Im März fror Sunak den Nullsatz der Erbschaftssteuer (IHT) auf 325.000 GBP bis mindestens 2026 ein. Er ist nun seit 2009 auf diesem Niveau geblieben und zieht stetig mehr Familien mit mittlerem Einkommen ins Netz, da die Immobilienpreise und die Aktienmärkte steigen .
Hausbesitzer profitieren auch von einer Schwelle von 175.000 GBP für den Hauptwohnsitz, wenn sie ihr Eigentum an nahe Angehörige weitergeben.
Nach Angaben des Office for Budget Responsibility (OBR) wird sich die Zahl der Personen, die IHT zahlen, in den nächsten fünf Jahren infolge des Einfrierens von Sunak mehr als verdoppeln.
Bis 2026 werden fast 50.000 Nachlässe der Erbschaftssteuer unterliegen, teilte die OBR mit.
Paul Barham, Partner bei der Beratungsgruppe Mazars, sagte, der eingefrorene IHT-Schwellenwert sei eine verschleierte Steuer: “Sie ignoriert das Tempo des Immobilienpreiswachstums in weiten Teilen des Landes, das keine Anzeichen einer Verlangsamung zeigt.”
Er sagte, dies mache es für die Menschen wichtig, zu planen, wie sie ihr Vermögen weitergeben und Optionen wie Schenken in Betracht ziehen. “Diese Option wird zu wenig genutzt, kann aber den IHT-Schock dämpfen.”
Die IHT-Einnahmen für April bis September dieses Jahres beliefen sich auf 3,1 Milliarden Pfund, das sind 700.000 Pfund mehr als ein Jahr zuvor, und Kim Jarvis, Steuer- und Treuhandberater beim Versicherer Vitality, sagte: „Dies setzt einen konsistenten, langfristigen Trend fort, der IHT Einnahmen übersteigen im laufenden Geschäftsjahr 6 Mrd.
Fast die Hälfte der über 55-Jährigen hält es für falsch, die Familie auf ihr Erbe warten zu lassen, da der durchschnittliche Begünstigte 47 Jahre alt ist, so eine neue Studie des Equity Release Advisors Key.
Sie glauben, dass es sinnvoller ist, “Vorerben” zu geben, wenn die Verwandten jünger sind, da vier von zehn unter 40-Jährigen den Kauf von Häusern aufgegeben haben, es sei denn, ihre Eltern können helfen.
Eine Vorerbschaft, die zu Studiengebühren, einem ersten Zuhause oder einer Traumhochzeit beiträgt und einen großen Unterschied macht, sagte Key-Chef Will Hale.
Die Forschung zeigt, dass die über 55-Jährigen Kindern und Enkeln finanziell helfen wollen, aber auch vorsichtig sind. “Die größte potenzielle Bedrohung für die Vorvererbung und das Schenken im Leben ist die Angst, die Pflege im späteren Leben zu finanzieren.”
Dies sei eine größere Sorge, als kein Geld mehr für den normalen Lebensunterhalt im Ruhestand zu haben, fügte er hinzu.
Hale sagte, dass ein Gespräch mit einem unabhängigen Finanzberater Ihnen helfen könnte, herauszufinden, wie Sie Geschenke hinterlassen können, ohne Ihre finanzielle Stabilität zu beeinträchtigen: “Ersparnisse, Investitionen oder Wohneigentum können alle potenzielle Quellen für eine Vorerbschaft für Ihre Familie sein.”