Steuerersparnisse: Wie Sie die HMRC-Rechnung durch diese eine einfache Änderung senken können | Persönliche Finanzen | Finanzen

Während die Lebenshaltungskosten weiterhin hoch sind und das Vereinigte Königreich mit einigen der höchsten Steuersätze seit dem Zweiten Weltkrieg zu kämpfen hat, suchen viele möglicherweise nach Möglichkeiten, die Belastung zu verringern.

Durch bestimmte Steuervergünstigungen können manche Menschen möglicherweise Tausende von Pfund pro Jahr sparen. Der Vorbehalt ist, dass man verheiratet sein muss, um viele davon zu ergattern.

Rebecca Durrant, nationale Leiterin für Privatkunden bei der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Crowe UK, sagte gegenüber Express.co.uk: „Es ist vielleicht nicht der romantischste Grund zu heiraten, aber den Bund fürs Leben zu schließen, sollte als Steuerplanungsmöglichkeit nicht ausgeschlossen werden.“

Erbschaftssteuer

Derzeit wird auf den Nachlass einer Person nach dem Tod Erbschaftssteuer erhoben, wenn der Gesamtwert 325.000 £ übersteigt (Nullsatz), danach wird auf den verbleibenden Betrag eine Steuer von 40 Prozent erhoben.

Frau Durrant sagte jedoch: „Der größte Spar- und Steueranreiz für die Ehe besteht in der Erbschaftssteuer, bei der beim Tod eines Ehegatten das Vermögen dem überlebenden Ehegatten ohne Erbschaftssteuer überlassen werden kann.“

„Der überlebende Ehegatte ist auch in der Lage, ungenutzte Nullsatzbänder und Wohnsitz-Nullsatzbänder (RNRB), sofern verfügbar, als Abzug von seinem Nachlass zu verwenden, was zu einem möglichen steuerfreien Vermögen von 1 Million Pfund für die Familie führt.“

„Vergleichen Sie dies mit einer sofortigen Steuerbelastung von 40 Prozent auf Vermögenswerte über 325.000 Pfund zwischen unverheirateten Paaren, und die Kosten für eine Hochzeit scheinen ein geringer Preis zu sein.“

Heiratssteuerfreibetrag

Durch die Sicherstellung eines effektiven Einkommensausgleichs zwischen Ehegatten können die neueren Auswirkungen der Steuerlast „minimiert“ werden, sagen Experten.

Mit dem Ehesteuerfreibetrag kann ein Partner 1.260 £ seines persönlichen Freibetrags an seinen Ehegatten übertragen.

Um als Paar davon zu profitieren, erklärte Eleri Jones, Familienpartnerin der Anwaltskanzlei Bexley Beaumont: „Der Geringverdiener muss normalerweise ein Einkommen haben, das unter dem persönlichen Freibetrag (£ 12.570) liegt. Der andere Ehepartner muss Einkommenssteuer in Höhe des Grundsteuersatzes zahlen, was bedeutet, dass sein Einkommen zwischen 12.571 £ und 50.270 £ liegt, bevor er die Heiratsbeihilfe erhält.

„Die Person, die am wenigsten verdient, sollte den Anspruch geltend machen, wenn beide ein Arbeitseinkommen beziehen. Wenn sie Dividenden oder Sparerträge erhalten, müssen sie herausfinden, wer den Anspruch geltend machen soll, indem sie die Einkommensteuer-Helpline anrufen.“

Laut Frau Jones kann dies ihre Steuer in einem Steuerjahr um bis zu 252 £ senken. Während es dazu führen könnte, dass eine Partei mehr Steuern zahlt, könnte das Paar am Ende insgesamt weniger Steuern zahlen.

Frau Jones fügte hinzu: „Der Anspruch kann rückdatiert werden, um jedes Steuerjahr seit dem 5. April 2019 einzubeziehen, in dem sie anspruchsberechtigt waren. Nach Erhalt wird die persönliche Zulage jedes Jahr automatisch auf den Ehegatten übertragen, bis dieser die Heiratsbeihilfe storniert (dies sollte passieren, wenn sich das Einkommen ändert oder die Beziehung endet).“

Über die Website gov.uk kann man den Freibetrag kostenlos online beantragen. Bei Erfolg werden neue Steuerkennzeichen bereitgestellt, die den übertragenen Freibetrag widerspiegeln.

Zulage für verheiratete Paare

Ältere Paare können durch den Freibetrag für verheiratete Paare von einer Einkommenssteuervergünstigung profitieren, die den von ihnen gezahlten Betrag um 401 £ bis 1.037,50 £ pro Steuerjahr senken kann.

Frau Jones erklärte: „Das Paar muss verheiratet sein oder in einer Lebenspartnerschaft leben, mit dem Ehepartner oder Lebenspartner zusammenleben und einer von ihnen muss vor dem 6. April 1935 geboren sein.“

Frau Jones sagte, die Entschädigung könne auch dann noch beantragt werden, wenn die Parteien nicht zusammenleben, sofern der Grund dafür ein Indiziengrund und keine Entscheidung sei. Zum Beispiel, wenn jemand in einem Pflegeheim ist, auswärts arbeitet, im Gefängnis ist oder bei der Armee stationiert ist.

Für Ehen vor dem 5. Dezember 2005 sagte Frau Eleri: „Das Einkommen des Ehemanns wird zur Berechnung der Ehepaarbeihilfe verwendet.“ Bei Eheschließungen nach diesem Datum gilt das Einkommen des Höchstverdieners.“

Frau Jones sagte, dass die Zulage im Abschnitt „Zulage für Ehepaare“ der Steuererklärung zur Selbstveranlagung beantragt werden kann, sofern eine solche ausgefüllt ist. Ansonsten sagte sie: „Die Parteien können sich direkt an HMRC wenden.“

Kapitalertragssteuer

Verheiratete Paare können auch von Freibeträgen aus der Kapitalertragssteuer (CGT) profitieren, was angesichts der jüngsten Kürzungen der Steuerfreibeträge durch Bundeskanzler Jeremy Hunt eine besonders erfreuliche Nachricht sein dürfte.

Ab dem 6. April 2023 wurde die jährliche CGT-Befreiung von 12.300 £ auf 6.000 £ reduziert. Ab April 2024 wird dieser Betrag erneut auf 3.000 £ halbiert.

Andrew Parkes, nationaler technischer Direktor bei Andersen LLP, bemerkte jedoch: „Verheiratete Paare, einschließlich Lebenspartner, können sich im Allgemeinen gegenseitig Vermögenswerte schenken, ohne dass dies Konsequenzen für die Kapitalertragssteuer hat; die Steuerersparnisse können sehr groß sein, und die Regierung ist damit zufrieden.“

„Die Übertragung muss jedoch real sein. Sie können sich nicht beschweren, wenn Sie Ihr Familienerbstück aus steuerlichen Gründen Ihrem Ehepartner überlassen und dieser beschließt, es zu verbrennen.“

Wenn eine Partei ein Steuerzahler mit höherem Steuersatz und die andere ein Steuerzahler mit dem Basissteuersatz ist und die Parteien über einen Vermögenswert verfügen möchten, sagte Frau Jones: „Es kann in ihrem Interesse liegen, dass der Steuerzahler mit dem Basissteuersatz über den Vermögenswert verfügt, um dies zu tun.“ um den niedrigeren Steuersatz anzuziehen.“

Sie fügte hinzu: „Wenn eine Partei angestellt ist und einen höheren Steuersatz zahlt und die andere nicht arbeitet und beide Parteien Mieteinnahmen erhalten, kann es in ihrem Interesse sein, dass die nicht erwerbstätige Partei die Mieteinnahmen erhält.“ Damit soll ihr persönlicher Freibetrag genutzt werden (12.570 £ können als einkommenssteuerfreies Einkommen bezogen werden), anstatt dass das Einkommen mit 40 Prozent besteuert wird, was für den beschäftigten Steuerzahler mit höherem Steuersatz der Fall wäre.“

Frau Durrant fügte hinzu, dass die Möglichkeit, Vermögenswerte ohne Kapitalertragssteuer zu übertragen, „ein Bonus sein kann“, insbesondere wenn Ehepartner daran interessiert sind, Vermögenswerte und Einkommen aufzuteilen.

Sie sagte: „Dies ist besonders vorteilhaft, um sicherzustellen, dass niedrigere Steuersätze und Freibeträge genutzt werden, um Familieneinkommen und -gewinne zu maximieren.“