Sparer warnten vor „katastrophalen Folgen“ eines vorzeitigen Rentenbezugs (Bild: Getty)
Sparer werden aufgefordert, „innezuhalten und nachzudenken“, bevor sie vor der „Hochzeit der Abhebungen“ im April, Mai und Juni auf ihren Rententopf zugreifen.
Die Auszahlung flexibler Renten steigt traditionell zu Beginn des Steuerjahres, da Sparer von neuen Steuervergünstigungen profitieren.
Die einzige Ausnahme hiervon war im Jahr 2020, als die durch die Pandemie verursachte Unsicherheit dazu führte, dass Sparer ihre Abhebungen pausierten oder reduzierten.
Da die Lebenshaltungskosten der Briten aufgrund der anhaltend hohen Inflation in den letzten zwei Jahren steigen, könnten die Abhebungen im April, Mai und Juni 2024 neue Höchststände erreichen.
Allerdings warnen die Anlageexperten von AJ Bell die Briten vor den „katastrophalen Folgen“ davon, und Renten sollten das letzte sein, was Vermögenssparer berühren.
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Renten sollten das „letzte Gut“ sein, mit dem Sparer in Berührung kommen (Bild: Getty)
Tom Selby, Direktor für öffentliche Ordnung bei AJ Bell, sagte: „Der Beginn des Steuerjahres ist für Menschen mit beitragsorientierten Renten (DC) traditionell die Hochsaison für den Rentenbezug, in der Hunderttausende Sparer in ihren Ruhestandstopf greifen – viele von ihnen.“ Das allererste Mal – um von den neuen Einkommensteuervergünstigungen zu profitieren.
„Dies kann durchaus sinnvoll sein, vorausgesetzt, Sie haben einen gut durchdachten Abhebungsplan.“
Herr Selby wies jedoch darauf hin, dass es letztes Jahr um diese Zeit zu einem „starken Anstieg“ der Abhebungen kam, wobei 567.000 Menschen im Laufe des Quartals einen Rekordwert von 4 Milliarden Pfund an steuerpflichtigen Zahlungen aus Renten flexibel abzogen, was einem Durchschnitt von 7.100 Pfund pro Abhebung entspricht.
Er fügte hinzu: „Dies stellte einen Anstieg des Werts der Abhebungen um 17 Prozent im Vergleich zum gleichen Quartal im Jahr 2022 dar, wobei die steigende Inflation zweifellos ein wesentlicher Faktor war, da viele Sparer gezwungen waren, auf ihre Rentenkassen zurückzugreifen, um über die Runden zu kommen.“
„Während sich die Inflation jetzt abkühlt, spüren die Haushalte immer noch den Schmerz von zwei Jahren steigender Preise, da Millionen von Menschen auf erhebliche Kostensteigerungen gefasst sind, während sie sich auf eine Umschuldung in einer Welt mit viel höheren Zinssätzen vorbereiten.“
Angesichts dieses anhaltenden Drucks auf die Finanzen der Briten wies Herr Selby darauf hin, dass es in den nächsten drei Monaten wahrscheinlich zu einem weiteren Anstieg des Rentenzugangs kommen werde.
Er sagte: „Jeder, der darüber nachdenkt, zum ersten Mal seine Rente in Anspruch zu nehmen oder die Abhebungen zu erhöhen, um die steigenden Lebenshaltungskosten zu bewältigen, sollte innehalten und nachdenken, bevor er eine vorschnelle Entscheidung trifft.“
„Eine vorzeitige Entnahme von Geld aus dem Ruhestandstopf oder eine zu frühe Abhebung von zu viel Geld könnte auf lange Sicht katastrophale Folgen haben. Darüber hinaus profitieren Renten von einer großzügigen steuerlichen Behandlung im Todesfall, sodass es oft sinnvoll ist, dass Ihr Ruhestand das letzte Gut ist, das Sie berühren.“
Ein früher Zugang erhöht das Risiko, im Ruhestand kein Geld mehr zu haben
Der Bezug von Renten ist ab dem 55. Lebensjahr möglich, wobei dieses Mindestbezugsalter im Jahr 2028 auf 57 Jahre angehoben werden soll.
Der frühzeitige Zugang zu Renten kann dazu führen, dass Menschen im späteren Leben kein Geld mehr haben (Bild: Getty)
Für die meisten Menschen sagte Herr Selby: „Das Ziel des Spiels bleibt, ein Einkommen zu schaffen, mit dem Sie Ihren Lebensstil während des gesamten Ruhestands finanzieren können.“ Wenn Sie zu früh zu viel aus Ihrer Kasse abheben, erhöht sich das Risiko, dass Ihnen frühzeitig das Geld ausgeht – und Sie möglicherweise auf die staatliche Rente angewiesen sind.“
Herr Selby nahm einen 55-Jährigen mit einem Rentenfonds von 100.000 Pfund und schlug vor, dass sein Fonds dies könnte, wenn er 5.000 Pfund pro Jahr abhebt, sich jährlich entsprechend der Inflation um zwei Prozent erhöht und ein jährliches Anlagewachstum von vier Prozent nach Abzug der Gebühren erzielt mit 80 Jahren erschöpft.
Ein früher Zugang könnte auch bedeuten, dass das Investitionswachstum verpasst wird
Die Nachhaltigkeitsprobleme, die durch den vorzeitigen Abzug von Einkünften aus der Rente entstehen, verschärfen sich, wenn den Menschen gleichzeitig das Investitionswachstum entgeht.
Herr Selby sagte: „Während Sparer völlige Freiheit bei der Anlage ihrer Altersvorsorge haben, ist es in der Regel sinnvoll, etwas weniger Risiko einzugehen, wenn Sie anfangen, Einnahmen aus Ihrem Topf zu ziehen.“
Dies löste eine starke Kürzung der jährlichen Vergütungen aus
Herr Selby warnte außerdem jeden, der zum ersten Mal darüber nachdenkt, steuerpflichtiges Einkommen aus seinem Rentenfonds abzuheben, sich der „schwerwiegenden Auswirkungen“ bewusst zu sein, die dies auf seine Fähigkeit haben wird, in der Zukunft effizient Steuern bei der Rente zu sparen.
Er erklärte: „Wenn Sie flexibel auch nur 1 £ des steuerpflichtigen Einkommens von Ihrer Rente abziehen, löst dies den Money Purchase Annual Allowance (MPAA) aus, wodurch sich möglicherweise der Betrag, den Sie bei der Rentensteuer effizient sparen können, erheblich verringert.
„Kanzler Jeremy Hunt hat diese Kluft zumindest verringert, indem er den MPAA von 4.000 auf 10.000 Pfund erhöht hat, aber das ist immer noch viel weniger als die jährliche Zulage von 60.000 Pfund.“
Darüber hinaus bemerkte Herr Selby: „Wenn Sie das MPAA auslösen, verlieren Sie die Möglichkeit, ungenutzte Rentenbezüge aus bis zu drei vorangegangenen Steuerjahren vorzutragen.“
„Wenn Sie Schwierigkeiten haben, über die Runden zu kommen, und Ihre Rente das einzige verfügbare Vermögen ist, um Sie zu unterstützen, sollten Sie erwägen, einfach Ihr steuerfreies Bargeld (oder einen Teil Ihres steuerfreien Bargelds) zu nehmen, da dies den MPAA nicht auslöst.
„Alternativ ist es auch möglich, auf bis zu drei persönliche Renten im Wert von 10.000 £ oder weniger – und unbegrenzte Betriebsrenten – zuzugreifen, ohne den MPAA auszulösen, vorausgesetzt, Sie schöpfen den gesamten Topf auf einmal aus.“
Erbschaftssteuer
Zusätzlich zu den Rentenfreiheiten wurden Regelungen eingeführt, die es Sparern ermöglichen, verbleibende Renten völlig steuerfrei weiterzugeben, wenn sie vor dem 75. Lebensjahr sterben.
Herr Selby sagte: „Wenn der Rentenempfänger nach Vollendung des 75. Lebensjahres stirbt, werden die verbleibenden Mittel bei der Auszahlung mit dem Grenzsteuersatz des Empfängers besteuert.“
Für diejenigen, die Vermögenswerte ihren Lieben hinterlassen möchten, sagte Herr Selby: „Oft ist es sinnvoll, so viel wie möglich von Ihrer Rente unberührt zu lassen, um Ihre Steuerbelastung zu minimieren.“
„Das heißt, wenn Sie zum ersten Mal flexibel auf Ihre Rente zugreifen möchten, sollten Sie nicht nur an Ihre Ruhestandseinkommensstrategie, sondern auch an Ihre IHT-Pläne denken. Wenn Sie beispielsweise über Gelder in einem ISA verfügen, wird dieses auf Ihren Nachlass im Todesfall angerechnet.
„Für diejenigen, die ihre Rente an ihre Angehörigen weitergeben möchten, ist es auch wichtig, sicherzustellen, dass die von Ihnen benannten Begünstigten auf dem neuesten Stand sind, damit die richtigen Personen Ihren Vermögenswert erben.“