Die Erbschaftssteuer war in letzter Zeit ein heiß diskutiertes Thema, zahlreiche Stimmen forderten ihre Abschaffung, doch bisher wurden keine Änderungen umgesetzt.
Die Komplexität rund um die Steuer lässt viele darüber rätseln, wer diese Abgabe auf den Nachlass des Verstorbenen, zu dem Eigentum, Geld und Habseligkeiten gehören, aufbringen soll.
Glücklicherweise hat Martin Lewis, der Finanzguru und Gründer von MoneySavingExpert.com, das Thema Anfang des Jahres entmystifiziert.
In einem auf X, früher bekannt als Twitter, geposteten Video stellte er klar: „Dies ist eine Steuer, über die es so viele Missverständnisse gibt“ und fügte hinzu: „Die meisten Menschen zahlen nach ihrem Tod keine Erbschaftssteuer für ihre Nachlässe. Dies ist in erster Linie eine Steuer, die nur die wohlhabendsten Haushalte betrifft.“
Lewis hob fünf entscheidende Punkte in Bezug auf die Erbschaftssteuer hervor, insbesondere, dass alle Vermögenswerte, die einem Ehegatten oder Lebenspartner vererbt werden, von der Steuer ausgenommen sind. Diese Ausnahme gilt jedoch nicht für zusammenlebende Paare, unabhängig von der Dauer der Beziehung oder den gemeinsamen Kindern.
Wie Lewis pointiert bemerkte: „Auch wenn man seit 20 Jahren zusammenlebt und 184 Kinder hat.“
Die zweite Regel besagt, dass auf die ersten 325.000 £ keine Erbschaftssteuer erhoben wird. Liegt der Gesamtwert des Vermögens also unter diesem Wert, ist keine Steuer zu zahlen.
Dieser Schwellenwert von 325.000 £ wird auf 500.000 £ erhöht, wenn Sie Ihren Wohnsitz Ihren Kindern oder Enkeln, einschließlich Adoptiv-, Pflege- und Stiefkindern, vererben, berichtet das Liverpool Echo.
Diese Erhöhung gilt jedoch nicht, wenn der Nachlass einen Wert von über 2 Mio. £ hat.
Herr Lewis erklärte weiter: „Nummer vier. Es geht nicht nur darum, dass Sie Ihrem Ehe- oder Lebenspartner alles hinterlassen können und es steuerfrei ist, Sie können ihm auch einen Teil Ihres ungenutzten Erbschaftssteuerfreibetrags hinterlassen.“
Zur Veranschaulichung sagte er: „Sie hinterlassen alles Ihrer Frau und sie wird alles Ihrem Nachwuchs hinterlassen. Sie hat also einen Zuschuss von 500.000 Pfund. Sie erhält auch Ihren Zuschuss von 500.000 Pfund, also kann sie jetzt insgesamt 1 Million Pfund hinterlassen.“ Vermögen, ohne darauf Erbschaftssteuer zu zahlen.“
„Das ist ein sehr hoher Betrag, der den Wert der überwiegenden Mehrheit der Haushalte im Vereinigten Königreich abdeckt, weshalb nur sehr wenige Erbschaftssteuer zahlen.“
Die fünfte und letzte Regel, sagte Herr Lewis den „vier, fünf, sechs, sieben Prozent der Menschen, die möglicherweise berechtigt sind, Erbschaftssteuer zu zahlen“, lautet, dass es Maßnahmen gibt, die Sie ergreifen können, um die von Ihnen gezahlte Höhe zu senken. Er fuhr fort: „Wenn Sie jemandem von Ihrem Jahreseinkommen eine Schenkung machen, fällt die Erbschaftssteuer nicht an.“
„Es gibt auch eine Reihe von Zuwendungen, die man anderen gewähren kann, und solange man noch sieben Jahre lebt, nachdem man jemandem etwas gegeben hat, fällt keine Erbschaftssteuer an.“
Abschließend sagt der Finanzexperte: „Wenn Sie all das durchgemacht haben und Ihr Vermögen so groß ist, dass es belastet wird, beträgt der Satz 40 %.“