Laut den heute Morgen von HM Revenue and Customs (HMRC) veröffentlichten Daten beliefen sich die Einnahmen aus der Erbschaftssteuer im April auf 700 Millionen Pfund.
Das sind 85 Millionen Pfund mehr als im April des vorangegangenen Steuerjahres und setzt damit den Aufwärtstrend der letzten zwei Jahrzehnte fort.
Angesichts dieses starken Starts in das neue Steuerjahr halten es Experten für zunehmend realistisch, dass die Erbschaftssteuereinnahmen bis zum Ende des Jahrzehnts die 9,5 Milliarden Pfund überschreiten werden.
Für diejenigen, die die „Erbschaftssteuer“ bezahlen müssen, deuten die Berechnungen des Wealth Club darauf hin, dass sich die durchschnittliche Rechnung im Steuerjahr 2023/24 auf 243.000 Pfund erhöhen könnte, da über 31.000 Familien einen Teil ihres Erbes an den Fiskus abgeben müssten.
Dies ist ein deutlicher Anstieg um 13,3 Prozent gegenüber dem Durchschnitt von 214.000 Pfund, der noch vor drei Jahren gezahlt wurde, und ein Anstieg um 15,9 Prozent bei der Zahl der Nachlässe, die die Steuer zahlen.
Viele führen den Anstieg auf steigende Immobilienpreise und Lebenshaltungskosten sowie auf eingefrorene Freibetragsgrenzen zurück.
Der „Nil-Rate Band“ der Erbschaftssteuer, also der Betrag, den eine Person nach ihrem Tod steuerfrei weitergeben kann, ist seit 2009 auf 325.000 £ eingefroren. Jeder Vermögenswert, der diesen Betrag übersteigt, wird dann in der Regel mit 40 Prozent besteuert.
Nicholas Hyett, Investmentmanager bei Wealth Club, sagte: „Entgegen der landläufigen Meinung betrifft die Erbschaftssteuer nicht nur die Superreichen. Eingefrorene Steuerklassen bedeuten, dass viele, die sich selbst nicht als vermögend betrachten würden, in Zukunft in die Erbschaftssteuerklasse fallen werden.“
„Ihr Lebensstandard hat sich nicht verändert, tatsächlich bedeutet die Inflation, dass er möglicherweise zurückgegangen ist, aber die Regierung betrachtet sie jetzt als wohlhabend genug, um eine Erbschaftssteuer zahlen zu müssen.“
Herr Hyett stellte fest, dass Renten zwar relativ steuereffizient an die nächste Generation weitergegeben werden können, „die größte IHT-Bedrohung jedoch wahrscheinlich von dort ausgeht, wo Sie es am wenigsten erwarten: von Ihrem ISA.“
Herr Hyett erklärte: „ISAs sind zwar in vielerlei Hinsicht steuereffizient, aber sie sind nicht von der Erbschaftssteuer befreit. Wenn Sie also nichts tun, könnten bis zu 40 Prozent Ihrer langfristigen Ersparnisse beim Fiskus landen.
„Eine Alternative besteht darin, in einen AIM ISA zu investieren, ein verwaltetes Portfolio von AIM-Aktien, das nach zwei Jahren IHT-frei sein kann. Sie erhalten weiterhin die ISA-Vorteile von steuerfreiem Einkommen und Wachstum, solange Sie leben, aber Sie müssen sich darüber hinaus keine Sorgen um die IHT machen.“
Sarah Hollowell, Direktorin für Steuer- und Treuhanddienste beim Vermögensplaner Killik & Co, wies darauf hin, dass die Planung der Erbschaftssteuer (IHT) „noch nie so wichtig war“.
Sie sagte: „Wie die ersten Steuereinnahmen des neuen Steuerjahres zeigen, ist die IHT im April 2023 bereits um 85 Millionen Pfund gestiegen. Daher ist es von entscheidender Bedeutung, dass sich Familien die Zeit nehmen, ihre finanzielle Situation und Steuerverbindlichkeiten zu prüfen und entsprechend zu planen.“
„Für einige ist die Inanspruchnahme von Schenkungszulagen sicherlich eine Überlegung wert und ein Gespräch mit einem Berater, der den am besten geeigneten Weg zur Reduzierung potenzieller IHT-Verbindlichkeiten vorschlagen kann.“
Von Treuhandvermögen und Schenkungen bis hin zu Renten können Menschen ihre Erbschaftssteuerschuld reduzieren und mehr Vermögen an ihre Lieben weitergeben.
Im Allgemeinen können Menschen in einem Jahr einem Ehepartner oder Partner ein Geschenk von beliebigem Wert oder einer anderen Person Geschenke im Wert von bis zu 3.000 £ machen. Menschen können auch regelmäßige Zahlungen aus ihrem Einkommen leisten, solange dies keinen Einfluss auf ihren Lebensstandard hat. Allerdings gibt es Einschränkungen, über die man hier mehr erfahren kann.