Laut einem neuen Bericht ist keine von 112 europäischen Banken annähernd vollständig an die Richtlinien der Europäischen Zentralbank für das Klima- und Umweltrisikomanagement angeglichen.
Der am Montag (22. November) veröffentlichte Bericht analysiert, wie europäische Banken Klima- und Umweltrisiken in ihre Geschäftsprozesse integriert haben.
Und sie haben noch einen langen Weg vor sich, resümierte Frank Elderson, Mitglied des EZB-Direktoriums.
„Banken müssen dringend ehrgeizige und konkrete Ziele und Zeitpläne – einschließlich messbarer Zwischenmeilensteine – festlegen, um ihre Exposition gegenüber aktuellen und zukünftigen C&E-Risiken zu mindern“, erklärte Elderson in einem dem Bericht beigefügten Blogbeitrag.
Banken erfüllen die Erwartungen nicht.
Im November 2020 hat die EZB einen Leitfaden veröffentlicht, der Banken bei der Integration von Zielen auf verschiedenen Managementebenen unterstützen soll. Der Leitfaden formulierte mehrere „Aufsichtserwartungen“, darunter Klima- und Umweltaspekte für Geschäftsmodelle, Strategien, Governance und Risikobereitschaft.
Doch laut EZB sind die meisten Banken bei weitem nicht in der Lage, diese Ziele umzusetzen.
Nur 28% der Banken berücksichtigen Klima- und Umweltrisiken bei der Ermittlung des Kreditrisikos eines Schuldners.
Dies kann zum Problem werden, wenn die Reaktion der Gesellschaft auf den Klimawandel zu „gestrandeten Vermögenswerten“ führt. Beispielsweise könnte ein Kredit zur Finanzierung der Ausbeutung eines neuen Ölfelds nicht zurückgezahlt werden, wenn sich die Weltwirtschaft von fossilen Brennstoffen abwendet. Wenn Banken viele solcher Kredite in ihren Büchern haben, die plötzlich ihren Wert verlieren, ist die Finanzstabilität gefährdet und die Öffentlichkeit könnte gezwungen sein, Banken zu retten, die ihre Wetten auf fossile Brennstoffe abgesichert haben.
Im Oktober hat die Europäische Kommission ein neues Bankenpaket vorgelegt, um das EU-Bankensystem sicherer zu machen. Der Kommissionsvorschlag sieht vor, dass Banken klimabezogene Risiken in ihre internen Risikomodelle einbeziehen.
Kritiker hatten gewarnt, dass es nicht ausreichen würde, sich auf interne Modelle zu verlassen, und forderten die Kommission auf, höhere Eigenkapitalanforderungen für Banken vorzuschreiben, die Geld an die fossile Brennstoffindustrie leihen.
Banken sind sich der Klimarisiken nicht bewusst
Tatsächlich deutet der Bericht der EZB darauf hin, dass Banken Klimarisiken nicht ernst genug nehmen. Dem Bericht zufolge nutzen nur 11% der befragten Banken Klima- und Umweltszenarienanalysen zur Strategiefestlegung.
„Die Mehrheit der Banken hat bisher keine Pläne für konkrete Maßnahmen zur Anpassung ihrer Geschäftsstrategie“, betonte Frank Elderson.
„Nur eine Handvoll [banks] erwähnen, dass sie aktiv planen, ihre Portfolios auf einen Paris-kompatiblen Kurs zu lenken“, fügte er hinzu und verwies auf das Pariser Klimaabkommen, in dem die Länder die globale Erwärmung auf 1,5 Grad Celsius begrenzen wollen.
Elderson kündigte an, dass Klima- und Umweltrisiken im Aufsichtsrahmen der EZB eine wichtigere Rolle spielen würden und „eventuell Einfluss“ auf die Eigenkapitalanforderungen der Banken hätten.
Mehr als Klima
Obwohl der EZB-Bericht wenig enthusiastisch erscheint, berücksichtigen europäische Banken Klimarisiken mehr als andere Umweltrisiken.
„Die meisten Institute haben einen blinden Fleck für physische Risiken und andere Umweltrisikotreiber wie den Verlust der biologischen Vielfalt und die Umweltverschmutzung“, heißt es in dem EZB-Bericht.
Eine aktuelle Studie von Forschern der französischen Zentralbank ergab, dass Biodiversitätsrisiken eng mit finanziellen Risiken verbunden sind. Der Studie zufolge hängen 42 % der Wertpapiere französischer Finanzinstitute von funktionierenden Ökosystemen ab.
Der EZB-Bericht wies jedoch auch darauf hin, dass praktisch alle Banken Umsetzungspläne entwickelt hätten, um ihre Praktiken weiter zu verbessern. „Alles in allem haben die Institutionen damit begonnen, den Weg zu ebnen, aber das Tempo der Fortschritte bleibt in den meisten Fällen langsam“, so der Bericht abschließend.
Als nächsten Schritt plant die EZB eine umfassende Überprüfung der Vorbereitung der Banken auf Klima- und Umweltrisiken sowie einen klimabezogenen Stresstest im ersten Halbjahr 2022.
[Edited by Alice Taylor and Frédéric Simon]