Die Kosten der Erbschaftssteuer (IHT) können durch den effektiven Einsatz von Testamenten verwaltet werden, die sicherstellen, dass Vermögenswerte an die beabsichtigten Begünstigten weitergegeben werden und nicht mehr Steuern als nötig gezahlt werden. Ein professionelles Testament erstellen und sicherstellen zu lassen, dass es gültig ist, kann sich als kostspielig erweisen, aber im Oktober werden Wohltätigkeitsorganisationen in ganz Großbritannien älteren Sparern kostenlose Testamentsdienste anbieten.
Peter Hamilton, Head of Market Engagement bei Zurich UK, forderte Personen ab 55 Jahren auf, diese Dienste in Anspruch zu nehmen, da IHT Familien oft Zehntausende oder sogar Hunderttausende von Pfund kosten kann.
Herr Hamilton warnte, während das Amt für Steuervereinfachung “IHT” untersucht, die Zahl der Personen, die es bezahlen, weiter wächst. Neben der Abdeckung von IHT-Sorgen gibt es viele gute Gründe, ein Testament zu verfassen, insbesondere für diejenigen, die sicherstellen möchten, dass ihre Angehörigen nach einem Trauerfall versorgt werden.
Herr Hamilton sagte: „Es gibt mehrere Möglichkeiten, IHT zu mildern. Von lebenslangen Schenkungen bis hin zur Gründung von Trusts. Für viele kann es jedoch eine wichtige und hilfreiche Option sein, die Mittel zur Zahlung der Steuer über eine Versicherungspolice zur Verfügung zu haben.
„Wenn Sie über die Mittel verfügen, um die Todessteuer zu zahlen, können Sie vermeiden, dass Ihre Angehörigen die Immobilie oder andere illiquide Vermögenswerte zu einem möglicherweise nicht günstigsten Zeitpunkt verkaufen müssen, nur um eine Steuerschuld zu erfüllen. Wenn die IHT-Haftpflicht finanziert wird, Anstatt den Wert des Nachlasses zu verringern, werden sowohl die Testamentsvollstrecker als auch die Begünstigten zufrieden sein.
Herr Hamilton schloss, indem er betonte, wie wichtig es ist, ein Testament auf dem neuesten Stand zu halten: „Sprechen Sie regelmäßig mit Ihrem Berater und Ihrer Familie, um sicherzustellen, dass Ihre Testamentsplanung auf dem neuesten Stand ist und sich Ihren Umständen anpasst. Dies beinhaltet die Berücksichtigung von Gesetzesänderungen. ”
LESEN SIE MEHR: Die Steuer des Rates könnte in einem weiteren ärgerlichen Bargeldraub um 500 Pfund steigen
Wie funktioniert der Monat des freien Willens?
In diesem Monat haben Bürger ab 55 Jahren die Möglichkeit, ihre Testamente kostenlos schreiben oder aktualisieren zu lassen, indem sie teilnehmende Anwälte an Standorten in ganz England, Nordirland und Wales beauftragen. Um den Ball ins Rollen zu bringen, müssen sich die Leute an eine der Anwaltskanzleien wenden, die im Oktober an einer Kampagne des Free Wills Month teilnehmen, um einen Termin zu vereinbaren.
Der Anwalt wird dann helfen, ein Testament zu erstellen, das die Wünsche der betroffenen Person oder des Paares genau widerspiegelt. Diejenigen, die das Angebot annehmen, “sind nicht verpflichtet”, einer der Wohltätigkeitsorganisationen des Free Wills Month ein Geschenk zu hinterlassen. Dies könnte jedoch von Vorteil sein, da 10 Prozent der Gesamtsumme eines Nachlasses in einem Testament einer Wohltätigkeitsorganisation überlassen werden, die verbleibende IHT-Rechnung wird von 40 auf 36 Prozent reduziert.
Familien müssen schnell handeln, wenn sie davon profitieren möchten, da die Termine begrenzt sind und nach dem Prinzip „Wer zuerst kommt, mahlt zuerst“ vergeben werden. Sobald alle verfügbaren Termine in der Kampagne gebucht sind, wird die Kampagne geschlossen, die vor Ende Oktober erfolgen kann.
Während viele Wohltätigkeitsorganisationen und/oder Anwälte an dem Programm teilnehmen, können sich einige bekannte Namen für Sparer als besonders verlockend erweisen. Age UK, Mind und der National Trust beteiligen sich alle an dem Programm oder fördern es.
NICHT VERPASSEN:
Staatliche Rente im Schockzustand 1 Mrd. £ Fehlbetrag: 134.000 Rentner schuldeten jeweils 9.000 £ [INSIGHT]
Erbschaftssteuer soll mehr Familien treffen – wie man Kosten senkt [WARNING]
Erbschaftssteuer: Können Sie die gleichen Testamentsgesetze anwenden, die Prinz Philip verwendet hat? [EXPERT]
Es ist wichtig, es richtig zu machen
Die Suche nach professioneller Anleitung für die Erstellung von Testamenten ist ratsam, da Sandro Forte, CEO von Forte Financial, davor warnte, dass “DIY Wills” einem viel höheren Risiko ausgesetzt sind, ungültig zu sein.
Herr Forte brach zusammen, was schief gehen könnte: „Wenn das Testament nicht ordnungsgemäß bezeugt wurde, würde es als ungültig erachtet.
„Wenn eine Person möchte, dass eine andere Person nach ihrem Tod weiter in ihrem Eigentum lebt, führt ein falsch geschriebenes DIY oft dazu, dass diese Personen aus ihrer Wohnung vertrieben werden.
“Und denken Sie daran – ohne eine angemessene Bestimmung in einem Testament werden alle Betriebsvermögen, Vermögenswerte im Ausland oder andere Vermögenswerte eingefroren oder an andere als die beabsichtigten vererbt.”
Mehrdeutigkeit und Sprachgebrauch sind laut der Analyse von Herrn Forte die Hauptschuldigen des Problems. Er erklärte, dass Rechtsdokumente wie diese “immer noch eine ziemlich ‘altmodische’ Sprache verwenden” und wenn ein einziges falsches (oder modernes) Wort im Spiel ist, kann es die Absicht des Erstellers ändern.
Darüber hinaus möchten Familien angesichts der zunehmenden Fälle von Testamentsstreitigkeiten, die vor Gericht auftreten, möglicherweise sicherstellen, dass ihr Testament mit der sich ändernden Familiendynamik Schritt hält. Im Mai veröffentlichte Daten des Justizministeriums zeigten, dass die Streitigkeiten vor dem High Court über Testamente von Jahr zu Jahr weiter zunahmen.
Katherine Pyrmont, Senior Associate bei Kingsley Napley, bemerkte: “Moderne Familiendynamiken (in erster Linie), die sich aus Zweitehen und Stiefkindern und / oder Halbgeschwistern ergeben, sowie gestiegene Hauspreise sind wahrscheinlich die offensichtlichsten Gründe für die Aufwärtskurve mehr wert sind und folglich als kampfwert angesehen werden, besonders wenn zwischen den Parteien keine Liebe verloren geht.”
Wann wird IHT erhoben?
IHT wird auf den Nachlass einer verstorbenen Person erhoben, die ihr Vermögen weitergibt, solange ihr Gesamtnachlass mehr als 325.000 £ beträgt. Der Nachlass einer Person besteht aus Eigentum, Geld, Besitztümern und anderen Vermögensformen.
Normalerweise ist keine IHT zu zahlen, wenn der Wert des Nachlasses unter der Schwelle von 325.000 £ liegt oder wenn alles, was über dieser Schwelle liegt, einem Ehepartner, Lebenspartner, einer Wohltätigkeitsorganisation oder einem Amateursportverein überlassen wird. Wenn eine Person ihr Zuhause an ihre Kinder oder Enkel verschenkt, kann sie ihren Schwellenwert auf 500.000 £ erhöhen.
Der IHT-Standardsatz beträgt 40 Prozent, wird jedoch nur auf die Teile des Nachlasses erhoben, die über dem Schwellenwert liegen. Wenn das Vermögen einer Person beispielsweise einen Wert von 350.000 GBP hat, werden 40 Prozent von 25.000 GBP berechnet.
Normalerweise werden Mittel aus dem Nachlass verwendet, um die IHT-Rechnung zu begleichen, und dies wird von der Person verwaltet, die den Prozess leitet. Wenn ein Testament erstellt wurde, ist dies der “Executor”.
Während IHT nur wohlhabende Familien betreffen soll, sind mehr Menschen von der Steuer betroffen. HMRC bestätigte, dass zwischen April und August 2,7 Milliarden Pfund über IHT an die Regierung gezahlt wurden. Dies war ein Anstieg von 700 Millionen Pfund im Vergleich zum gleichen Zeitraum im Jahr 2021.
Als Reaktion auf diese Zahlen warnte Simon Dawson, Chief Commercial Officer von Legacy Release, dass IHT in den kommenden Jahren weiter zunehmen wird.
Herr Dawson erklärte, während das Bevölkerungswachstum und die gestiegene Lebenserwartung teilweise für den Anstieg verantwortlich sind, werden die Entscheidungen der Regierung den größten Einfluss darauf haben, wie viele Menschen zahlen.
„Letztendlich war der größte Treiber jedoch politischer Natur, mit dem Einfrieren sowohl des Nullsatzes (NRB) als auch des Wohnsitz-Nullsatzes (RNRB) bis 2026“, sagte er.
“Was das effektiv bedeutet gegeben [certain] wirtschaftlichen Entwicklung ist, dass die IHT-Einnahmen bis mindestens 2026 ohne explizite Steuersatzerhöhung schrittweise ansteigen werden. Dies liegt daran, dass immer mehr Immobilien einen steigenden Wert haben und als solche die jetzt begrenzte Entlastung der NRB (325.000 GBP) und der RNRB (175.000 GBP) mit zunehmender Häufigkeit und Größe überschreiten werden.”