Steuererhöhungen und die Schließung von Schlupflöchern stehen fest auf der Tagesordnung der Regierung.
Aber diejenigen, die auf Hinweise hoffen, wie die Regierung dringend benötigte Steuereinnahmen erzielen könnte, werden von Boris Johnsons Ansprache auf dem Parteitag der Konservativen Partei 2021 bitter enttäuscht sein.
Stattdessen konzentrierte sich Boris auf größere Ideen und eine zukünftige Verpflichtung, in ganz Großbritannien „aufzusteigen“.
Steuererleichterungen bei Rentenbeiträgen können das künftige Einkommen deutlich steigern
Bezeichnenderweise hat sich der Premierminister jedoch zuletzt geweigert, weitere Steuererhöhungen für die Zukunft auszuschließen.
Mit dieser Einstellung, Angela Lloyd-Read, Finanzplaner bei 7IM, betrachtet sieben jetzt verfügbare Steuervergünstigungen, die Sparer nutzen sollten, solange sie noch können.
1. Individuelle Sparkonten
Stellen Sie sicher, dass Sie Ihr jährliches individuelles Sparkonto in Höhe von 20.000 GBP pro Steuerjahr verwenden, oder es ist für immer verloren.
Ias ermöglichen es Ihnen, steuerfrei Zinsen und Dividenden zu verdienen, und Abhebungen unterliegen keiner Kapitalertrags- oder Einkommenssteuer. ISAs können zu mehr Flexibilität und höherem Nettoeinkommen im Ruhestand beitragen, wenn sie strategisch mit Renteneinkommen eingesetzt werden.
2. Rentenbeiträge
Steuererleichterungen auf Rentenbeiträge können das künftige Einkommen deutlich steigern. Während Steuerzahler am meisten profitieren, mit höheren Freibeträgen für Rentenzahlungen und höheren Steuererleichterungen, können auch Nicht-Steuerzahler stark von einem Beitrag zu einer Rente profitieren und erhalten eine 20-prozentige Aufstockung auf bis zu 3.600 GBP pro Jahr.
Wenn Sie Ihren Beitragsfreibetrag in den letzten drei Steuerjahren nicht in vollem Umfang in Anspruch nehmen konnten, sollten Sie im laufenden Steuerjahr von einem höheren Beitrag profitieren können, wenn Sie dazu berechtigt sind.
Ein höherer Beitrag im Vorgriff auf eine bevorstehende Pensionierung könnte auch die verfügbaren steuerfreien Barmittel erhöhen.
Angela Lloyd-Read, Finanzplanerin bei 7IM
3. Gehaltsopfer und Bonusopfer
Wenn Ihr Arbeitgeber Ihnen die Zahlung von Rentenbeiträgen durch Gehaltsverzicht ermöglicht, können Sie von einer sofortigen Steuererleichterung und einer Sozialversicherungsersparnis auf diesen Beiträgen profitieren.
Möglicherweise gibt Ihr Arbeitgeber auch einen Teil der Sozialversicherungsersparnisse des Arbeitgebers weiter.
Wenn Sie ein Bonusopfer für Ihre Rente machen, profitieren Sie auch von Steuer- und Sozialversicherungseinsparungen, aber Sie müssen sich möglicherweise entscheiden, das Bonusopfer zu machen, bevor Sie die Höhe des Bonus kennen!
4. Kapitalertragsteuer und Schenkungen an Ihren Ehepartner oder Lebenspartner
Der Freibetrag für die Kapitalertragssteuer (CGT) in diesem Steuerjahr beträgt 12.300 GBP pro Person. Sollten Sie über ein unverpacktes Vermögen außerhalb einer Rente oder Isa verfügen, kann es sinnvoll sein, den jährlichen CGT-Freibetrag in Anspruch zu nehmen, um künftig höhere Steuerschulden zu vermeiden.
Die Übertragung von Vermögenswerten auf einen Ehegatten oder Lebenspartner ohne CGT ermöglicht es diesen auch, ihren Freibetrag zu verwenden, wodurch der CGT-Freibetrag für den Haushalt für das Jahr effektiv verdoppelt wird.
Wenn der Empfänger einen niedrigeren Steuersatz zahlt als die Person, die die Überweisung tätigt, können auch alle Gewinne, die über den Freibetrag hinausgehen, weniger besteuert werden.
5. Schenken aus überschüssigem Einkommen
Schenkungen, die zu Lebzeiten einer Person gemacht wurden, können wieder in einen Nachlass aufgenommen und möglicherweise der Erbschaftssteuer (IHT) unterliegen, wenn sie weniger als sieben Jahre vor dem Tod verschenkt werden.
Geschenke von bis zu 250 £ pro Person wären wahrscheinlich ausgenommen, ebenso wie Geschenke für Hochzeiten oder Lebenspartnerschaften innerhalb festgelegter Grenzen, dh 5.000 £ an ein Kind oder 2.500 £ an ein Enkelkind.
Die Anwendung der Regel „Verschenken aus überschüssigem Einkommen“ ermöglicht jedoch auch die Vergabe größerer Geschenke, ohne dass diese wahrscheinlich der IHT unterliegen.
Geldgeschenke: Geschenke von bis zu 250 £ pro Person sind wahrscheinlich von der IHT ausgenommen, ebenso wie Geschenke für Hochzeiten oder eingetragene Lebenspartnerschaften innerhalb festgelegter Grenzen – 5.000 £ an ein Kind oder 2.500 £ an ein Enkelkind
Großeltern möchten zum Beispiel das überschüssige Renteneinkommen zum Bezahlen des Schulgeldes oder für einen genussvollen jährlichen Familienurlaub verwenden. Eine Tante oder ein Onkel möchten vielleicht für Studiengebühren oder Unterhalt sorgen.
Planung ist der Schlüssel bei der Einrichtung dieser Art von Vereinbarung, aber es kann eine sehr nützliche Möglichkeit sein, Vermögen an andere Familienmitglieder weiterzugeben, die sonst Gefahr laufen, einer IHT ausgesetzt zu sein.
6. Risikokapital-Trusts
Wenn Sie Ihre Rentenbeiträge maximiert haben, Ihre Isa vollständig gezeichnet haben und es für Sie geeignet ist, einen Teil Ihres Vermögens in eine risikoreichere Strategie zu investieren, kann eine Investition in Venture Capital Trusts (VCTs) sofortige und längerfristige Steuervorteile bieten .
VCTs investieren in innovative kleinere Unternehmen, normalerweise in einem früheren Stadium der Unternehmensentwicklung, und gewähren eine Steuererleichterung von 30 Prozent der Investition auf die ersten 200.000 £ pro Jahr.
Die Anlage muss mindestens fünf Jahre gehalten werden, um die Steuererleichterung zu erhalten, aber auch Dividenden und Kapitalgewinne aus dieser Anlage sind steuerfrei.
Es ist wichtig zu beachten, dass VCTs ein höheres Risiko bergen, daher empfehle ich Ihnen dringend, einen Finanzberater/Planer zu konsultieren, um zu sehen, ob sie die am besten geeignete Option für Sie sind.
Boris Johnson hat sich zuletzt geweigert, weitere Steuererhöhungen für die Zukunft auszuschließen
7. Onshore-Investmentanleihen
Britische Anlageanleihen werden anders besteuert als andere in Großbritannien ansässige Anlagen, was es Anlegern ermöglicht, von einigen nützlichen Möglichkeiten der Steuerplanung zu profitieren.
Es besteht keine zukünftige Verpflichtung zur Grundsteuer oder CGT auf Anleihegewinne, was Steuerzahlern mit höheren Steuersätzen die Möglichkeit bietet, zu investieren, während sie höhere Steuersätze zahlen, und Abhebungen vorzunehmen, wenn sie möglicherweise niedrigeren Steuersätzen unterliegen, möglicherweise im Ruhestand.
Sollten im Vorfeld einer Steuerermäßigung Entnahmen erforderlich sein, können 5 Prozent des angelegten Betrages ohne unmittelbare zusätzliche Steuerschuld bezogen und nicht genutzte Freibeträge fortgeschrieben werden.
Der Schlüssel zur Maximierung der Steuereffizienz liegt im Detail und in der Planung.
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