Die Strafsteuer wurde erst vor kurzem von Finanzminister Jeremy Hunt abgeschafft, nachdem Finanzexperten jahrelang Kritik geübt hatten. Die Erleichterung hielt jedoch nur wenige Stunden, da Labour schnell versprach, die Steuer wieder einzuführen, falls sie an die Macht käme.
Diese Steuer heißt “Pension Lifetime Allowance” (LTA) und belegt jeden, der mehr für seine Rente spart, als dem Staat lieb ist, mit einem brutalen Steuersatz von 55 Prozent.
Weniger als sechs Wochen vor den Wahlen überlegen Sparer, die von der Wiedereinführung des LTA betroffen sein könnten, verzweifelt ihre Optionen, sagen mir Finanzberater.
Sie verstehen nicht, warum sie mehr als die Hälfte ihrer Ersparnisse dem britischen Finanzamt HM Revenue & Customs überlassen sollten, wenn ihr einziger Fehler darin besteht, zu viel für die Rente zu sparen. Ist es nicht das, was die Regierung von uns erwartet?
Die Wiedereinführung des LTA wäre ein schwerer Schlag für die Beschäftigten im öffentlichen Sektor und insbesondere für die leitenden Ärzte des NHS, von denen viele lieber vorzeitig in den Ruhestand gingen, als Kürzungen ihrer Pensionsansprüche hinzunehmen.
Das war einer der Gründe, warum Hunt die Anklage fallen ließ. Ihre Wiedereinführung würde erneut Chaos verursachen.
Der Lebenszeitfreibetrag (LTA) trifft jeden Sparer mit mehr als 1.073.100 £ in seinen kombinierten betrieblichen und privaten Rententöpfen.
Das ist eine bizarr genaue Zahl, wenn man bedenkt, dass es sich um eine völlig willkürliche Zahl handelt. Die LTA betrug früher 1,8 Millionen Pfund, wurde aber in jedem Haushalt gekürzt. Wäre sie mit der Inflation gestiegen, wäre sie heute 2,25 Millionen Pfund wert.
Die Obergrenze richtet sich nicht nach der Höhe des eingezahlten Betrags, sondern danach, wie groß Ihr Topf wird. Ein plötzlicher Kursanstieg an der Börse könnte viele dazu veranlassen, den Betrag einzuzahlen, die dies nie für möglich gehalten hätten.
Rentenexperten bezeichnen die LTA als schrecklich komplexdenn niemand weiß, ob er von heute auf morgen erwischt wird, was eine Planung unmöglich macht.
Als Hunt ankündigte, die Steuer in seinem Haushaltsentwurf für März 2023 abzuschaffen, reagierte die Labour-Partei mit dem „vorschnellen Versprechen, sie wieder einzuführen“, sagt Jason Hollands, Geschäftsführer der Fondsplattform Bestinvest von Evelyn Partners.
„Dies ist seither für Menschen mit größeren Pensionstöpfen eine Quelle der Unsicherheit. Mit den bevorstehenden Neuwahlen ist es noch deutlicher geworden, da die Menschen weniger Zeit zum Planen haben.“
Die Sparer stünden vor einer schwierigen Entscheidung, sagt Hollands. „Sie wissen nicht, ob sie weitere Beiträge zur Rentenversicherung leisten sollen, solange sie können, oder ob sie früher Geld abheben sollen, als sie es sonst gerne würden.“
Die Unsicherheit wird noch dadurch verstärkt, dass wir nicht wissen, ob Labour in seinem Wahlprogramm die Wiedereinführung des LTA versprechen oder es stillschweigend fallen lassen wird.
Hollands wäre es lieber, wenn das Gesetz fallengelassen würde. „Das LTA hat im öffentlichen Sektor Chaos verursacht, wo es immer noch großzügige, gehaltsabhängige Renten gibt, und Ärzte und Chirurgen weigern sich, zusätzliche Arbeit anzunehmen oder gehen vorzeitig in den Ruhestand.“
Niemand möchte eine Rückkehr zu diesen Zeiten, doch wenn Schattenkanzlerin Rachel Reeves nicht ihren Kurs ändert, könnte es schon bald so weit sein.
Und wenn sie die Steuer wieder einführt, wissen wir nicht, wie hoch oder niedrig sie die Obergrenze ansetzen wird. Wenn sie sie senkt, könnten sogar diejenigen mit bescheidenen Einnahmen betroffen sein.
Doch Hollands meint, dass besorgten Sparern noch Zeit bleibt, etwas dagegen zu unternehmen.
Wenn Labour am 4. Juli gewinnt, kann es das LTA nicht einfach am nächsten Tag per Dekret wieder einführen, sagt Hollands. „Da es aus dem Gesetzbuch gestrichen wurde, wäre eine neue Gesetzgebung erforderlich, möglicherweise in der Herbsterklärung.“
Die Verabschiedung des Gesetzes würde einige Zeit in Anspruch nehmen und Reeves könnte das LTA möglicherweise erst am 6. April 2025 wieder einführen. „Das bietet den Sparern ein enges Zeitfenster, ihre Renten aufzustocken, bevor die Obergrenze wieder in Kraft tritt“, sagt Hollands.
Reeves wird den neuen lebenslangen Freibetrag wahrscheinlich nicht rückwirkend einführen, sagt er. Als der LTA erstmals eingeführt wurde und jedes Mal, wenn er gekürzt wurde, konnten betroffene Sparer bei der HMRC beantragen, ihren bestehenden Topf zu schützen. „Ein solcher Ansatz wird wahrscheinlich gelten, wenn der LTA wieder eingeführt wird.“
Sparer könnten also mehr in ihren Topf einzahlen und ihn schützen. Wenn sie Glück haben.
Besorgte Sparer sollten mit einem Finanzberater sprechen, um zu sehen, was sie dagegen tun können. Auf Spekulationen basierendes Handeln ist riskant, daher müssen Sie jede Option in Betracht ziehen.
Wenn ich Reeves wäre, würde ich persönlich die LTA nicht einführen. Es ist eine schlechte und chaotische Steuer, die nur Probleme verursacht. Wenn sie bei den Renten Geld sparen möchte, gibt es einfachere und einfachere Möglichkeiten, dies zu tun. Hoffen wir, dass sie zur Vernunft kommt.