Forscher der EU-Steuerbeobachtungsstelle und des World Inequality Lab argumentieren, dass ein umfassender Überblick über das Vermögen vermögender Personen erforderlich ist, um die Sanktionen gegen russische Personen wirksam umzusetzen.
877 Einzelpersonen und 62 Organisationen wurden von der EU sanktioniert, was bedeutet, dass ihre Vermögenswerte in der EU eingefroren sind, sie keinen Zugang zu Geldern haben und die Einzelpersonen nicht in die EU reisen können.
Diese Sanktionen gegen Einzelpersonen und Organisationen sind Teil einer breiten Palette von Sanktionen, die die EU gegen Russland verhängt hat, darunter ein Verbot bestimmter Technologieexporte und ein Einfrieren der internationalen Reserven der russischen Zentralbank.
Die einzelnen Vermögenssperren könnten wohlhabende Russen besonders hart treffen. Daten von 2000 bis 2009 zeigen, dass die Vermögensungleichheit in Russland viel ausgeprägter ist als in anderen Ländern, und dass ein Großteil des Vermögens im Ausland gehalten wird und daher Sanktionen unterliegen könnte.
Grafik von Esther Snippe
Die Umsetzung des Einfrierens von Vermögenswerten wird jedoch durch Briefkastenfirmen und verschiedene andere finanzielle und rechtliche Konstrukte erschwert, die wohlhabenden Menschen helfen, ihr Vermögen zu verschleiern, sei es, um es vor Steuerbehörden zu verstecken, zu waschen oder vor Sanktionen zu schützen.
“Krimskrams”
Die EU-Kommission beispielsweise verlässt sich auf die Behörden der Mitgliedstaaten und Hinweise aus der Öffentlichkeit, um zu überwachen, wie die Vermögenssperren und andere Sanktionen umgesetzt werden.
Am 17. März hat die EU-Kommission eine „Freeze and Seize Taskforce“ ins Leben gerufen, um die Koordinierung zwischen den Behörden der Mitgliedstaaten zu unterstützen.
Weder die EU noch ihre Mitgliedstaaten wissen jedoch, wem welche europäischen Vermögenswerte gehören, da verschiedene Arten von Vermögenswerten bei verschiedenen Institutionen registriert sind.
„Die Informationen über Vermögen sind sehr verstreut. Wir haben viele Kleinigkeiten, aber sie werden alle in verschiedenen Institutionen aufbewahrt“, sagte Theresa Neef, Forscherin bei der Europäischen Steuerbeobachtungsstelle, gegenüber EURACTIV.
Aus diesem Grund hat eine Forschergruppe um Theresa Neef, Gabriel Zucman und Thomas Piketty vom EU Tax Observatory und dem World Inequality Lab einen Vorschlag für ein europäisches Vermögensregister vorgelegt, das die Informationen über das Eigentum an europäischen Vermögenswerten EU-weit verknüpfen würde.
„Eine umfassende Datenbank, die erfasst, wo und von wem Vermögen gehalten wird, könnte die Effizienz gezielter Sanktionen erhöhen“, argumentiert der Forscher.
Dem Vorschlag zufolge würde eine systematische Sammlung von Informationen über den Besitz von Vermögenswerten dazu beitragen, Lücken zu identifizieren und zu schließen, durch die Vermögen vor den Behörden verborgen werden kann. Da Oligarchen häufig keine Vermögenswerte in ihrem Namen halten, ist es wichtig, den wirtschaftlich Berechtigten zu kennen.
„Wir wissen aus der Forschung, dass, sobald Sie eine Lücke in der Registrierung des wirtschaftlichen Eigentums haben, diese genutzt wird“, sagte Neef und nannte das Beispiel von Immobilien, die von Briefkastenfirmen gehalten werden.
Unabhängig von den Forschern haben sich Anfang des Monats auch die europäischen Grünen in einem Positionspapier für ein europäisches Vermögensregister ausgesprochen.
Machbarkeitsstudie ist im Gange
Unterdessen testet die EU-Kommission diese Idee vorsichtig und hat Ende 2021 eine Machbarkeitsstudie zu diesem Thema in Auftrag gegeben.
„Die Machbarkeitsstudie ist in keiner Weise ein Hinweis auf Pläne zur Einrichtung eines EU-weiten Eigentumsregisters“, sagte ein Sprecher der Kommission gegenüber EURACTIV und fügte hinzu, dass ein solches Register nicht im Paket der Gesetzesvorschläge der Kommission zur Bekämpfung der Geldwäsche enthalten sei.
Neef argumentierte, dass ein europäisches Vermögensregister nicht nur dazu beitragen würde, Sanktionen gegen russische Oligarchen effektiv zu verhängen.
„Es würde so viele Probleme lösen, die über die bloße Bestrafung von Einzelpersonen hinausgehen, beispielsweise Steuerhinterziehung und Geldwäsche“, sagte sie.
„Egal, ob Sie jetzt daran denken, wohlhabende Personen zu sanktionieren oder Steuerhinterziehung und Geldwäsche zu bekämpfen, Sie müssen finanzielle Transparenz umfassend über verschiedene Arten von Vermögenswerten, über Gerichtsbarkeiten und auch über verschiedene juristische Personen hinweg denken“, sagte Neef gegenüber EURACTIV.
Zur Einführung eines solchen Registers schlagen die Forscher die Einrichtung einer „Task Force for Asset Ownership“ vor. Diese Task Force würde die anfängliche Arbeit leisten, alle Informationen über Vermögenswerte zu sammeln, abzugleichen und zu analysieren, die in der EU von wohlhabenden Personen über einem bestimmten Schwellenwert gehalten werden.
Später könnte eine solche Task Force in eine dauerhaftere Struktur zur Verwaltung des Europäischen Vermögensregisters umgewandelt werden.
[Edited by Alice Taylor]