Eine Person kann ihre Erbschaftssteuerpflicht reduzieren, indem sie 10 Prozent oder mehr ihres Nachlasses für wohltätige Zwecke spendet. Dies reduziert normalerweise die Steuer, die für ein Gesamtvermögen von 325.000 £ oder mehr gilt, von 40 Prozent auf 36 Prozent.
Caroline Burke, 72, wurde von einer Rechnung in Höhe von 50.000 Pfund getroffen, da im Testament ihrer verstorbenen Tante nicht angegeben war, ob die Erbschaftssteuer (IHT) vor oder nach dem Abzug der wohltätigen Geschenke von dem Betrag abgezogen werden sollte, berichtet The Telegraph.
Sie fungierte als Testamentsvollstreckerin für den Nachlass ihrer Tante und dachte, sie habe den Betrag richtig zwischen den Familienmitgliedern und drei im Testament genannten Wohltätigkeitsorganisationen aufgeteilt.
Eine der Wohltätigkeitsorganisationen rief sie dann an, um ihr mitzuteilen, dass ihr vermachter Betrag 50.000 Pfund fehlte. Da Schenkungen an Wohltätigkeitsorganisationen von der IHT befreit sind, zahlt die Familie alle Steuern, wenn ein Nachlass zwischen Wohltätigkeitsorganisationen und Angehörigen aufgeteilt wird.
Die Anleitung auf der Website der Regierung beschreibt, dass eine wohltätige Spende in einem Testament entweder von einem Nachlass abgezogen wird, bevor die Erbschaftssteuer berechnet wird.
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Die Geschenkbefreiung kann ein Jahr in das nächste Steuerjahr übertragen werden und bietet insgesamt einen Freibetrag von 6.000 £.
Eine weitere Möglichkeit IHT-frei zu verschenken ist, wenn ein Freund oder Angehöriger heiratet oder eine Lebenspartnerschaft eingeht.
Eine Person kann bis zu 5.000 £ an ein Kind spenden, das heiratet oder eine Lebenspartnerschaft eingeht, sowie 2.500 £ an ein Enkel- oder Urenkelkind oder 1.000 £ an jede andere Person.
Diejenigen, die derselben Person Geschenke machen, haben die Möglichkeit, einen Freibetrag für Hochzeitsgeschenke mit jedem anderen Freibetrag zu kombinieren, mit Ausnahme des Freibetrags für kleine Geschenke in Höhe von 250 £.
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Dies bedeutet, dass eine Person ihrem Kind ein Hochzeitsgeschenk von bis zu 5.000 £ machen und einen Teil oder die gesamte jährliche Zulage von 3.000 £ an sie verschenken kann.
Menschen können auch ein größeres Geschenk in beliebiger Höhe verschenken, aber sie müssen sieben Jahre nach dem Geschenk für den Betrag leben, um IHT zu vermeiden.
Die Höhe der IHT, die für diese größeren Geschenke zu zahlen ist, nimmt im Laufe der Jahre in Richtung des Sieben-Jahres-Punktes ab.
Eine andere Möglichkeit für eine Person, ihre Finanzen zu ordnen, um die Erbschaftssteuer zu vermeiden, besteht darin, Gelder in Renten zu investieren, da diese nicht als Teil des Nachlasses einer Person gelten.
Renten haben auch den Vorteil, dass Einkommensteuer vermieden wird, wenn eine Person in ein Rentensystem einzahlt.
Nach den aktuellen Rentenfreibetragsregeln kann eine Person bis zu 40.000 £ pro Jahr einzahlen und Steuern vermeiden.
Es gibt auch einen lebenslangen Freibetrag, der den Betrag begrenzt, den eine Person im Laufe ihres Lebens steuerfrei in ihre Renten investieren kann. Dies sind derzeit 1.073.100 £.
Die staatliche Rente steigt in diesem Jahr um 10,1 Prozent, wobei die volle staatliche Grundrente von 141,85 £ pro Woche auf 156,20 £ pro Woche steigt, während die volle neue staatliche Rente von 185,15 £ pro Woche auf 203,85 £ pro Woche steigt.