Finanzanalysten schlagen Alarm, dass „mehr Menschen im Süden“ abgabepflichtig werden. Dies folgt auf die Nachricht, dass die von HM Revenue and Customs (HMRC) erhaltenen IHT-Einnahmen im Geschäftsjahr 2021/22 ein Rekordhoch von 6,1 Mrd. £ erreichten. Mehrere Faktoren führen laut Experten dazu, dass mehr Haushalte im Süden Erbschaftssteuer zahlen müssen.
Dazu gehören der Anstieg der Vermögenstransfers nach der Pandemie, gestiegene Vermögenswerte und das Einfrieren der Nullzinsbandschwellen.
Obwohl noch keine vollständigen Details für das Steuerjahr verfügbar sind, zitieren Experten aktuelle Trends, die sich voraussichtlich fortsetzen werden und dazu führen könnten, dass Menschen Tausende von Pfund mehr an Steuern zahlen.
Für das Jahr 2019/2020 nutzten rund 19.200 Immobilien den Schwellenwert für das Nullsatzband für Wohnimmobilien, und 4,1 Milliarden Pfund an anrechenbarem Immobilienwert wurden durch eine potenzielle IHT-Gebühr eingespart.
Insgesamt stieg der pro Anwesen gezahlte IHT-Betrag von 179.000 £ in 2014/15 auf 216.000 £, da kleinere Estates die Zahlung von IHT einstellten.
LESEN SIE MEHR: Die staatliche Rente soll nächstes Jahr steigen, aber 520.000 Menschen werden es verpassen
Mit dem Einfrieren der Erbschaftsteuer-Nullsatzstufen im vergangenen Jahr dürften jedoch mehr Menschen unter die Haftungsgrenze für die Zahlung der Steuer fallen.
Dies liegt daran, dass die Immobilienpreise zwar weiter steigen, die Schwelle, ab der jemand die IHT zahlt, jedoch gleich bleibt, was dazu führt, dass mehr Menschen sie zahlen müssen.
Die Erbschaftssteuer ist eine Abgabe auf den Nachlass einer Person nach ihrem Tod, die ihr Geld, ihren Nachlass und ihren Besitz umfasst.
Keine IHT wird auf Nachlässe gezahlt, die mit der Erbschaftssteuerschwelle von £ 325.000 bewertet werden, wenn Gelder über diesen Betrag einem Ehepartner, Lebenspartner oder einer Wohltätigkeitsorganisation hinterlassen werden.
NICHT VERPASSEN
Viele Haushalte entscheiden sich für finanzielle Schenkungen, um Geld bei der Erbschaftssteuer zu sparen, und mit dem Nullsatz-Einfrieren dürfte sich dies fortsetzen.
Helen Morrissey, Renten- und Rentenanalystin bei Hargreaves Lansdown, teilte mit, warum die IHT-Einnahmen steigen.
Frau Morrisey erklärte: „Erbschaftssteuereinnahmen haben einen Boom erlebt und 2021/22 ein Allzeithoch erreicht.
„Dies ist zu einem großen Teil auf die schrecklichen Folgen der Pandemie zurückzuführen, die zu einer erhöhten Zahl von Vermögenstransfers führte.
„Es spielen jedoch noch andere Faktoren eine Rolle, die dazu führen, dass mehr Menschen von der traditionell als Vermögensteuer angesehenen Steuer erwischt werden.“
Der Finanzexperte stellte fest, warum die Entscheidung zum Einfrieren der Erbschaftsteuerschwellen dazu führe, dass Haushalte „insbesondere im Süden“ mehr zahlen müssten, als sie sonst hätten zahlen müssen.
Sie fügte hinzu: „Ein wichtiger Faktor ist die Entscheidung, die verschiedenen verfügbaren Schwellenwerte bis 2025/26 einzufrieren.
„Das bedeutet, dass Nachlässe im Wert von mehr als 325.000 £ der Erbschaftssteuer unterliegen, obwohl ungenutzte Freibeträge beim Tod eines Partners auf Ehepartner und Lebenspartner übertragen werden können.
„Wenn Sie eine Immobilie an einen nahen Verwandten übertragen möchten, haben Sie außerdem eine weitere Nullrate von 175.000 £.
„Diese Zulagen wurden gut genutzt, um Familien dabei zu helfen, Milliarden von Pfund an IHT zu zahlen.
„Dies mag sich nach großen Beträgen anfühlen, aber angesichts der herausragenden Entwicklung des Immobilienmarktes in den letzten Jahren bedeutet die Entscheidung, diese Zulagen einzufrieren, dass immer mehr Menschen, insbesondere im Süden, zahlungspflichtig werden, und wir werden die Grenzen bis 2026 einfrieren wahrscheinlich wird die Höhe der gezahlten Steuern in den kommenden Jahren weiter steigen.“