Wenn es um die Schenkung von Kindern geht, gibt es einige Möglichkeiten, die Erbschaftssteuerschuld zu begrenzen.
Eine Schenkung an Familie und Freunde zu Lebzeiten kann eine gute Möglichkeit sein, den Wert des Nachlasses für Zwecke der Erbschaftssteuer zu verringern und den Angehörigen unmittelbar zugute zu kommen.
Da die Nachlass- und Steuerplanung jedoch komplex ist, ist es wichtig, dass die Menschen gründlich recherchieren, um häufige Fehler bei der Schenkung zu vermeiden.
Millionen unterstützen ihre Familien finanziell, wobei der häufigste Grund für die finanzielle Unterstützung der Eltern darin besteht, bei der Ausbildung ihres Kindes zu helfen (44 Prozent).
Christine Ross, Head of Private Office (North) und Client Director bei Handelsbanken Wealth & Asset Management, erläuterte, was Menschen vor dem Ruhestand beachten sollten.
Sie sagte: „Da die Lebenshaltungskostenkrise anhält, obliegt es oft den älteren Generationen, ihre Familien in der finanziellen Notlage zu unterstützen.“
„Für diejenigen, die in den Ruhestand gehen oder bereits im Ruhestand sind, ist es wichtig, sicherzustellen, dass ihre Finanzen in Ordnung sind – sowohl für sich selbst als auch für ihre Familienmitglieder, wenn sie es am meisten brauchen.
„Um herauszufinden, was Sie sich zum Schenken leisten können, berechnen Sie Ihre voraussichtlichen jährlichen Ausgaben im Ruhestand und planen Sie darüber hinaus einen ausreichenden Puffer ein, bevor Sie sich zu größeren Beträgen verpflichten.“
Die Erbschaftssteuer ist eine Steuer auf den Nachlass (Eigentum, Geld und Besitztümer) einer verstorbenen Person.
Normalerweise fällt keine Erbschaftssteuer an, wenn der Wert des Nachlasses unter der Schwelle von 325.000 £ liegt.
Einige Geschenke, die Menschen zu Lebzeiten machen, können nach ihrem Tod besteuert werden.
Dies hängt davon ab, wann sie das Geschenk gemacht haben. Die „Taper-Entlastung“ kann dazu führen, dass die auf die Schenkung erhobene Erbschaftssteuer weniger als 40 Prozent beträgt.
Schenkungen, die weniger als sieben Jahre vor dem Tod einer Person gemacht werden, können abhängig von folgenden Faktoren besteuert werden:
- Wem sie das Geschenk machen und welche Beziehung sie zu ihnen haben
- der Wert des Geschenks
- als das Geschenk gegeben wurde
Ross fügte hinzu: „Wenn Sie Ihren Familienmitgliedern eine finanzielle Schenkung machen, gibt es ein paar Dinge, die Sie tun können, um sicherzustellen, dass das Geld wie beabsichtigt ausgegeben wird.
„Es muss ein gewisses Maß an Vertrauen und Akzeptanz dafür vorhanden sein, was mit dem Geld passiert, wenn es Ihr Konto verlässt. Als Ausgangspunkt könnten Sie die Empfänger bitten, eine Absichtserklärung zu unterzeichnen, in der sie darlegen, wofür sie das Geld verwenden werden.
„Obwohl dieser Brief in keiner Weise rechtsverbindlich ist, kann er das Gewissen eines Angehörigen belasten und ihn ermutigen, wie vereinbart Geld auszugeben.“
Auf der Website der Regierung heißt es:
„Zu den Geschenken gehören:
- Geld
- Haushalts- und persönliche Gegenstände, zum Beispiel Möbel, Schmuck oder Antiquitäten
- ein Haus, ein Grundstück oder Gebäude
- Aktien und Wertpapiere, die an der Londoner Börse notiert sind
- nicht börsennotierte Aktien, die Sie vor Ihrem Tod weniger als zwei Jahre lang gehalten haben“
Solange jemand lebt, erhält er jährlich einen „Geschenkzuschuss“ in Höhe von 3.000 £. Dies wird als jährliche Befreiung bezeichnet.
Das bedeutet, dass sie in einem Steuerjahr Vermögenswerte oder Bargeld bis zu einem Gesamtbetrag von 3.000 £ verschenken können, ohne dass diese dem Wert des Nachlasses für Zwecke der Erbschaftssteuer hinzugefügt werden.
Man kann beliebig viele Geschenke im Wert von bis zu 250 £ machen.
Weitere Informationen zum Thema Schenken finden Briten unter moneyhelper.com