Neun von zehn Sparern mussten sich schon seit Jahren keine Gedanken mehr über die Zahlung von Einkommensteuer auf die Zinsen ihrer Bareinlagen machen, doch das hat sich plötzlich geändert, als die Sparzinsen in die Höhe schnellen.
Im Rahmen des 2016 eingeführten persönlichen Sparfreibetrags (PSA) zahlen Steuerzahler mit einem Grundsteuersatz von 20 Prozent keine Einkommenssteuer auf die ersten 1.000 Pfund Zinsen pro Jahr, während Steuerzahler mit einem höheren Steuersatz von 40 Prozent 500 Pfund steuerfrei verdienen können.
Wenn selbst die besten Sparkonten nur etwa ein Prozent zahlten, könnte ein Steuerzahler mit dem Grundsteuersatz 100.000 £ auf der Bank haben, bevor er gegen den PSA verstößt.
Doch Sparer, die eine neue Best-Buy-Anleihe mit zweijähriger Laufzeit aufnehmen, die gerade von der Vanquis Bank aufgelegt wurde, könnten eine Steuerschuld für einen viel kleineren Anteil zahlen.
Die neue zweijährige festverzinsliche Anleihe der Herausfordererbank zahlt 6,2 Prozent pro Jahr bei einem Eröffnungssaldo von mindestens 1.000 £ bis zu einem Höchstbetrag von 250.000 £.
Das ist heute die höchste Rendite festverzinslicher Anleihen.
Ein Steuerzahler mit dem Grundsteuersatz muss jedoch nur 16.150 £ auf das Konto einzahlen, um den PSA zu überschreiten und mit einer überraschenden Einkommenssteuerbelastung konfrontiert zu werden. Für Steuerzahler mit einem höheren Steuersatz beträgt dieser Betrag nur 8.075 £ (Steuerzahler mit einem zusätzlichen Steuersatz von 45 Prozent erhalten keinen PSA).
Das ist in kurzer Zeit ein enormer Unterschied und wird viele überraschen, da Untersuchungen der Yorkshire Building Society zeigen, dass zwei von fünf Sparern keine Ahnung haben, wie der PSA funktioniert.
Im vergangenen Jahr zahlten fast 1,8 Millionen Menschen Steuern in Höhe von 3,4 Milliarden Pfund auf ihre Ersparnisse, und nach Angaben der Investmentplattform AJ Bell wird die Rechnung in diesem Jahr voraussichtlich 6,6 Milliarden Pfund übersteigen.
Viele seien von den steigenden Zinsen betroffen und der PSA bleibe eingefroren, sagte Laura Suter, Leiterin der Abteilung für persönliche Finanzen bei AJ Bell. „Bei einer so hohen Inflation erzielen Sparer nicht einmal eine echte Rendite für ihr Geld und werden trotzdem besteuert.“
Schlimmer noch: Die Rechnung kommt oft aus heiterem Himmel. „Solange nicht ein brauner Brief auf ihrer Fußmatte landet, merken manche Menschen gar nicht, dass sie auf ihre Sparzinsen Steuern schulden.“
Die PSA-Grenzwerte haben sich seit ihrer Einführung nicht geändert, und die frühere Rentenministerin und heutige Aktivistin Baroness Ros Altmann hat eine Erhöhung gefordert, aber auch Sparer sollten heute Maßnahmen ergreifen, um ihre Steuerlast zu senken.
„Der erste Schritt besteht darin, sicherzustellen, dass Sie überhaupt eine marktführende Rendite erzielen“, sagte Alice Haine, persönliche Finanzanalystin bei der Vermögensplattform Bestinvest. „Easy-Access-Sparzinsen zahlen jetzt mehr als vier Prozent und Festgeldkonten mehr als sechs Prozent, also streben Sie danach.“
Wenn die Zinsen Sie über den PSA hinaustreiben, sollten Sie erwägen, einen Teil Ihrer Ersparnisse im Rahmen des ISA-Zuschusses von 20.000 £ abzuschirmen.
Cash Isas sind seit Einführung des PSA in Ungnade gefallen, da sie etwas weniger zahlen als herkömmliche Sparkonten, aber es gibt einige gute Angebote.
NatWest und RBS bieten jetzt zweijährige Cash-Isas mit festem Zinssatz und einem marktführenden Zinssatz von 5,90 Prozent pro Jahr an.
Das sind nur 30 Basispunkte weniger als die zweijährige Festzinsanleihe der Vanquis Bank.
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Anderswo ist die Kluft größer. Die RCI Bank zahlt 5,80 Prozent für eine standardmäßige festverzinsliche Anleihe mit fünf Jahren Laufzeit, die marktführende Cash-Isa der United Trust Bank zahlt jedoch nur 5,20 Prozent pro Jahr.
Allerdings kann es sich trotzdem lohnen, weniger Zinsen von einer Bargeld-Isa zu akzeptieren, da HM Revenue & Customs das Geld zu Lebzeiten nicht anfassen kann.
Letztlich hängt Ihre Entscheidung davon ab, wie viel von Ihrem Zinsanteil über dem PSA liegt und ob dieser dann mit 20 Prozent oder 40 Prozent besteuert wird.
Haine sagte, Sparer, die bereit seien, mehr Risiken einzugehen, könnten einen Teil ihres Geldes in Aktien oder Anleihen umleiten, indem sie wiederum ihren steuerfreien ISA-Freibetrag nutzen.
Eine weitere Möglichkeit ist die Aufstockung der Rente, denn diese bietet zahlreiche Steuervorteile. Sparer können eine Beitragserleichterung in Anspruch nehmen, das Geld wird steuerfrei gesammelt und die ersten 25 Prozent können als steuerfreie Kapitalsumme in Anspruch genommen werden.
Im Todesfall können Pensionsgelder erbschaftssteuerfrei an die Angehörigen weitergegeben werden. Bei einem Tod nach Vollendung des 75. Lebensjahres kann der Empfänger jedoch Einkommenssteuer auf das Geld zahlen.
„Dies kann eine äußerst vorteilhafte Strategie sein, wenn sowohl die Inflation als auch die Steuerlast so hoch sind“, sagte Haine.
Die Skipton Building Society hat einen Online-Rechner eingeführt, der Sparern dabei helfen soll, herauszufinden, ob sie gegen ihren PSA verstoßen werden und der auch Nichtmitgliedern zugänglich ist. Sparleiter Maitham Mohsin sagte: „Viele Sparer konnten den PSA lange Zeit ignorieren. Nicht länger.”