Ich bin eine Vollzeit arbeitende Mutter und verdiene 65.000 £ im Jahr, während mein Mann, der in einem Pflegeheim arbeitet, etwa 27.000 £ verdient.
Wir haben zwei Kinder im Alter von 6 und 4 Jahren. Als meine erste Tochter geboren wurde, verdiente ich weniger als 50.000 £ und nahm deshalb zunächst Kindergeld in Anspruch.
Als mein Gehalt dann erhöht wurde, habe ich die Auszahlung eingestellt und in den vergangenen vier Jahren keinen Anspruch darauf erhoben. Rückblickend denke ich jedoch, dass ich während meines Mutterschaftsurlaubs hätte versuchen sollen, einen Teil davon zu beantragen, da dies eine große Hilfe gewesen wäre.
Ein Freund hat mir erzählt, dass sich die Bestimmungen zum Kindergeld im Haushaltsentwurf geändert haben, ich nun Anspruch auf welches haben sollte und es sich für mich lohnen würde, es noch einmal in Anspruch zu nehmen.
Wie mache ich das und ist mir die Tatsache, dass ich etwas bezahlen muss, den Aufwand wert? Muss ich beispielsweise eine Steuererklärung machen?
Ich verdiene 65.000 £ und habe zwei kleine Kinder. Muss ich erneut Kindergeld beantragen?
Angharad Carrick von This Is Money sagt: Der Kindergeldzuschlag für hohe Einkommen ist seit seiner Einführung durch George Osborne im Jahr 2013 ein kontroverses Thema.
Zuvor hatte die Regierung das Kindergeld in Haushalten gekürzt, in denen der Spitzenverdiener über 50.000 Pfund verfügte, und es bei einem Einkommen von über 60.000 Pfund vollständig gestrichen.
Dies bedeutete, dass ein Haushalt mit zwei Elternteilen, die jeweils 49.000 Pfund verdienten, das Kindergeld in voller Höhe erhielt, während einem Haushalt mit einem Elternteil, der 50.000 Pfund verdiente, ein Teil oder das gesamte Kindergeld gestrichen wurde.
Im Gegensatz zu anderen Steuern basierte sie auf dem gesamten Einzeleinkommen und nicht auf dem des Haushalts, so dass die Hauptlast bei den Besserverdienern lag.
Während die Einkommensteuer und Sozialversicherungsbeiträge für jemanden mit einem Einkommen von 50.300 Pfund bei 42 Prozent liegen, beträgt der Grenzsteuersatz für einen Elternteil mit einem Kind durch die Abschaffung des Kindergeldes 54 Prozent, während er für einen Elternteil mit zwei Kindern 63 Prozent beträgt. Für Eltern mit drei Kindern steigt dieser Satz auf 71 Prozent.
All dies hat dazu geführt, dass sich viele Eltern, wie Sie, nicht die Mühe gemacht haben, sich zur Selbstveranlagung anzumelden und eine Steuererklärung für den Antrag auf Kindergeld auszufüllen.
Im vergangenen Monat wurden jedoch die Bestimmungen zum Kindergeld geändert. Der Schwellenwert, ab dem ein Teil des Kindergeldes gestrichen wird, wurde auf 60.000 £ und der Schwellenwert, ab dem es ganz gestrichen wird, auf 80.000 £ angehoben.
Steuerfallen: Die obige Grafik zeigt die Grenzsteuersätze für Einkommensteuer und Sozialversicherung auf der roten Linie, mit einem Anstieg auf 62 % zwischen 100.000 und 125.000 Pfund aufgrund der Abschaffung des persönlichen Freibetrags. Die blauen Linien zeigen die Auswirkungen der Abschaffung des Kindergeldes zwischen 50.000 und 60.000 Pfund.
Nach diesen neuen Regeln müssten Sie einen Teil des Kindergeldes zurückzahlen, da Sie mehr als 60.000 Pfund verdienen. Die aktuellen Regeln besagen, dass Ihnen für jedes Einkommen von 200 Pfund über 60.000 Pfund 1 Prozent Ihres Kindergeldes berechnet wird.
Lohnt es sich also, erneut Kindergeld zu beantragen? Wir haben bei Experten nachgefragt.
Shaun Moore, Steuer- und Finanzplanungsexperte bei Quilter, sagt: Da Ihr Einkommen 65.000 £ beträgt, müssen Sie einen Teil der Leistung zurückzahlen. Dies entspricht ungefähr 25 Prozent des von Ihnen erhaltenen Kindergeldes.
Der Kindergeldsatz für zwei Kinder beträgt daher etwa 2.212 £ pro Jahr, Sie müssen jedoch aufgrund der Abgabe etwa 553 £ davon zurückzahlen, sodass Ihnen noch 1.659 £ bleiben.
Da Sie Ihr Kindergeld vier Jahre lang nicht beantragt haben, müssen Sie es erneut über die HMRC-Kindergeldseite beantragen oder die HMRC-App herunterladen und den Antrag darüber stellen.
Der Anspruch auf Kindergeld ist bis zu drei Monate rückwirkend möglich, d. h. wenn Sie jetzt einen Antrag stellen, können Sie bereits ab Februar 2024 Zahlungen erhalten.
Robert Salter, Partner bei Blick Rothenberg, sagt: Ich würde grundsätzlich jedem, der Anspruch auf Kindergeld hat, empfehlen, sich aktiv um den Bezug zu kümmern – auch wenn davon Teile zurückbehalten werden.
Dafür gibt es mehrere Gründe. Erstens: Warum sollten Sie auf Geld verzichten, auf das Ihnen gesetzlich ein Anspruch zusteht?
Und zweitens: Was passiert, wenn Ihre Einkünfte im Laufe des Jahres plötzlich sinken und Ihr Einkommen beispielsweise unter die entsprechenden Schwellenwerte fällt?
Dies ist ein offensichtliches Risiko für Selbstständige, kann aber auch eintreten, wenn eines der folgenden Ereignisse eintritt:
- Ein wesentlicher Teil Ihres Einkommens besteht aus Provisionen, Boni usw. und diese können von Jahr zu Jahr variieren.
- Sie sind einen erheblichen Teil des Jahres krank; oder
- Sie werden entlassen oder müssen weniger arbeiten;
Die Regeln für die Beantragung von Kindergeld erlauben in der Regel nur eine rückwirkende Beantragung von Kindergeld für bis zu drei Monate ab dem Antragsdatum.
Wenn Sie also plötzlich erkranken und keinen Lohn mehr erhalten (z. B. weil Sie selbstständig tätig sind) oder Ihren Job verlieren, können Sie nicht unbedingt rückwirkend für das gesamte Steuerjahr Kindergeld beantragen.
Die Leistung zunächst in Anspruch zu nehmen und sie dann gegebenenfalls (teilweise) zurückzahlen zu müssen, ist – vereinfacht ausgedrückt – eine Art Versicherung.
Abgabe einer Steuererklärung
Angharad Carrick sagt: Da Sie 25 Prozent des Kindergeldes zurückzahlen müssen, also etwa 550 £ von Ihrem aktuellen Gehalt, müssen Sie für 2024/25 eine Steuererklärung einreichen.
Dies bedeutet, dass Sie sich für die Selbsteinschätzung registrieren müssen, was relativ unkompliziert ist.
Sie müssen auf die Website der Regierung gehen und Ihr Konto reaktivieren. Stellen Sie sicher, dass Sie Ihre Government Gateway-Informationen und Ihre eindeutige Steuernummer zur Hand haben.
Robert Salter sagt: Obwohl Sie verpflichtet sind, zu gegebener Zeit eine britische Steuererklärung für 2024/25 auszufüllen, möchte ich Folgendes hervorheben:
Die Steuererklärung muss erst am 31. Januar 2026 bei HMRC eingereicht werden – Sie haben also automatisch für einen beträchtlichen Zeitraum „Zugriff“ auf die Kindergeldmittel, bevor eine Rückerstattung erforderlich ist; und
Wenn die einzigen Angaben, die in der Steuererklärung gemacht werden müssen, Ihr Gehalt und die Kindergeldansprüche sind, sollten Sie Ihre Steuererklärung selbst beim HMRC einreichen können. Es sollte beispielsweise nicht nötig sein, einen Buchhalter für die Erstellung einer Steuererklärung zu bezahlen.
Wenn Sie Bedenken haben, ob Sie die 25 Prozent des Kindergeldes zurückzahlen können, die in diesem Fall im Januar 2026 bei der Steuererklärung fällig wären, beispielsweise weil Sie befürchten, dass Sie das Geld ausgegeben hätten, können Sie HMRC bitten, eine Anpassung Ihres PAYE-Steuercodes vorzunehmen, um das zurückzuzahlende Geld anzuerkennen.
Dadurch soll sichergestellt werden, dass Sie am Ende des Steuerjahres im Großen und Ganzen den richtigen Steuerbetrag gezahlt haben, einschließlich aller Anpassungen, die aufgrund der Rückforderung des Kindergeldes erforderlich sind.
Reduzierung Ihres bereinigten Nettoeinkommens
Angharad Carrick sagt: Bevor Sie darüber nachdenken, ob Sie das Geld geltend machen und eine Steuererklärung abgeben oder sich davon abmelden, sollten Sie sich ansehen, was auf die höhere Einkommensgrenze angerechnet wird und welche Möglichkeiten es gibt, diese zu senken.
Der Kindergeldbeitrag wird auf das bereinigte Nettoeinkommen erhoben, wobei der Wert Ihrer etwaigen Renten- oder Wohltätigkeitsspenden nicht berücksichtigt wird.
Charlene Young, Renten- und Sparexpertin bei AJ Bell, sagt: Wenn Sie eigene Beiträge in die betriebliche oder private Altersvorsorge einzahlen, achten Sie darauf, diese Beiträge von Ihrem Einkommen abzuziehen. So haben Sie möglicherweise die Chance, das Kindergeld in voller Höhe zurückzuerhalten.
Beispielsweise könnte jemand mit einem Bruttogehalt von 65.000 £ 4.000 £ in die Rentenkasse einzahlen, deren Betrag dank der automatischen Steuerermäßigung von 1.000 £ automatisch auf 5.000 £ aufgestockt würde.
Dies bedeutet nicht nur zusätzliche 5.000 £ in ihrem Pensionstopf, sondern auch, dass 5.000 £ von ihrem bereinigten Nettoeinkommen abgezogen werden.
Ihr bereinigtes Einkommen würde sich auf 60.000 Pfund verringern und sie würden den vollen Betrag des Kindergeldes zurückerhalten. Als Steuerzahler mit höherem Steuersatz (40 Prozent) könnten sie außerdem eine zusätzliche Steuerermäßigung von 1.000 Pfund beantragen, indem sie sich an HMRC wenden.
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