Bei der Erbschaftssteuer handelt es sich um eine saftige Steuer von 40 Prozent auf alle Vermögenswerte, die eine Person erbt, wenn der Wert 325.000 £ übersteigt, wenn sie eine Summe von einer einzelnen Person erbt, oder über 650.000 £ für ein Paar.
Da die Immobilienpreise und der Wert anderer Vermögenswerte steigen, sind immer mehr Menschen von der Steuer betroffen.
Durch Schenkungen können Menschen ihren Nachlass verkleinern und so ihre Erbschaftssteuerschuld verringern.
Tom Parry, zugelassener Finanzplaner bei Old Mill, sagte: „Vermögenswerte oder Gelder zu Lebzeiten zu verschenken, kann eine wirksame Möglichkeit sein, die Erbschaftssteuer (IHT) zu senken.“
„Eine Schenkung trägt nicht nur dazu bei, potenzielle Steuerschulden zu mindern, sondern bedeutet auch, dass Sie Vermögen jetzt an Ihre Lieben weitergeben können, wenn diese es vielleicht am meisten brauchen, und Sie können sehen, dass sie davon profitieren.
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„Bevor Sie dies jedoch tun, ist es wichtig, dass Sie die potenziellen Fallstricke des Schenkens verstehen, z. B. sicherstellen, dass Sie genug für Ihre eigene finanzielle Sicherheit behalten und sich der Nuancen der IHT-Regeln bewusst sind.“
Er erklärte weiter, wie Briten jedes Steuerjahr bis zu 3.000 Pfund verschenken können, aufgeteilt auf eine beliebige Anzahl von Personen.
Dieser Freibetrag kann für ein Jahr vorgezogen werden, was bedeutet, dass ein Paar im Laufe eines Steuerjahres potenziell 12.000 £ verschenken kann.
Es besteht auch die Möglichkeit, innerhalb eines Geschäftsjahres beliebig viele Geschenke bis zu 250 £ an verschiedene Personen zu verschenken.
Herr Parry sagte: „Geschenke über diesem Betrag [the £3,000 allowance], und sofern keine anderen Ausnahmen gelten, unterliegen der Sieben-Jahres-Regel, die – wie der Name schon sagt – bedeutet, dass der Wert der Schenkung für IHT-Zwecke sieben Jahre lang in Ihrem Nachlass enthalten ist. Danach ist die Schenkung nicht steuerpflichtig.
„Die Suche nach professionellem Rat ist unerlässlich, um diese Komplexität zu bewältigen und eine umfassende Schenkungsstrategie zu entwickeln, die Steuervorteile optimiert und gleichzeitig Ihr finanzielles Wohlergehen bewahrt.“
Bei der Sieben-Jahres-Regel muss eine Person weitere sieben Jahre überleben, bevor die Schenkung steuerfrei wird.
Mit zunehmender Annäherung an den siebten Jahrestag der Schenkung verringert sich jedoch der Betrag der Erbschaftssteuer, die auf die Schenkung anfällt, allmählich.
Untersuchungen von SunLife ergaben, dass 25 Prozent der über 50-Jährigen ihrer Familie in den letzten fünf Jahren erhebliche Geldgeschenke gemacht haben.
Von diesen Schenkenden entschieden sich 19 Prozent dafür, eine frühe Erbschaft zu verschenken, damit ihre Lieben Freude am Geld haben, und gaben im Durchschnitt 20.778 £ weiter.
Katie Phelan, 33, aus North Somerset, und ihr Mann konnten mit Hilfe ihrer Eltern ihre ersten beiden Immobilien kaufen.
Das Paar kaufte im Juli eine Doppelhaushälfte mit drei Schlafzimmern für 192.500 Pfund und spendete 10.000 Pfund von ihren Eltern.
Im April dieses Jahres kauften sie dann ein Reihenhaus mit drei Schlafzimmern für 304.500 Pfund und eine Anzahlung von 135.000 Pfund, darunter 18.000 Pfund von ihren Eltern.
Katie sagte: „Ich bin so dankbar, dass meine Eltern mir zum zweiten Mal helfen konnten.
„Ihr zusätzliches Geld hat es mir ermöglicht, ein Dreibettzimmer anstelle eines Zweibettzimmers zu kaufen, und bedeutet, dass ich über einen speziellen Büroraum für die Arbeit von zu Hause aus verfüge. Ich werde ihnen auf ewig dankbar sein und bin so dankbar, dass sie so freundlich waren.“
Man kann einer Person, die heiratet oder eine Lebenspartnerschaft eingeht, auch steuerfreie Geschenke machen, darunter bis zu 5.000 £ an ein Kind, 2.500 £ an ein Enkel- oder Urenkelkind und bis zu 1.000 £ an jede andere Person.